Die Haushaltsvermerke werden wie in der Anlage 1 gefasst.

Die in der Anlage 2 dargestellten Produkte werden als wesentliche Produkte festgelegt.

Die in der Anlage 3 und 4 dargestellten Budgets und Investitionssalden bilden die Grundlage für die Haushaltsplanung.

 

Beratungsgang:

 

KOAR’in Dachs erklärt die Änderungen bei den Haushaltsvermerken für den Haushalt 2015. Danach werden für die Personalkosten, die Abschreibung und die internen Leistungsverrechnungen eigene Budgets gebildet. In der Verantwortung der Fachdienstleitungen bleiben die von ihnen zu planenden Konten

 

KTA Westermann fragt, ob das Personal nicht mehr in dem Budget dargestellt wird und ob bei zusätzlichem Personalbedarf eine Steuerung möglich ist.

 

Auch KTA Koch möchte wissen, ob der Kreistag den Überblick behalten kann.

 

KOAR’in Dachs stellt die Problematik dar, dass der einzelne Fachdienst den Gesamtaufwand nicht plant. Unterjährig kann man den Aufwand für die Personalkosten, die Abschreibung und die Interne Leistungsverrechnung schwer überwachen. Sie erläutert, dass das Personal über den Stellenplan gesteuert wird. Die monetäre Belastung ist u.a. abhängig vom Einstellungsdatum und der Vergütungshöhe aufgrund der Erfahrung und des Familienstandes.

 

KTA Brunschön fragt nach, wie denn mit dem Ergebnis aus dem Rambøll - Gutachten hinsichtlich der einzelnen Stellenbedarfe umgegangen wird.

 

KOAR’in Dachs erläutert das aktuelle Verfahren, das unter Beteiligung der Ausschüsse neue Stellen eingerichtet werden.

 

KTA Bergmann-Kramer stellt fest, dass mit dem neuen Haushaltsvermerken die Fachdienstleitung besser erkennen kann welcher Ertrag und Aufwand steuerbar ist, jedoch muss die Darstellung im Haushaltsplan erhalten bleiben.

 

KOAR’in Dachs erklärt, dass im Haushalt auch zukünftig die Kosten für Personal, Abschreibung und Interne Verrechnung produktbezogen dargestellt werden.

Ferner erläutert sie den Entwurf zur Festlegung der Wesentlichen Produkte. Diese sind gesetzlich vorgeschrieben und wurden vom Landesrechnungshof eingefordert. Ebenso werden die Erstellung der Eckwerte für den Haushalt 2015 vorgestellt.

 

KTA Bomhoff sieht in der Eckwerteplanung ein gutes Verfahren, da es das Ergebnis der Produktgruppe darstellt. Es beinhaltet differenzierte Berechnung für die laufende Verwaltung und die Investitionen.

 

KOAR’in Dachs sieht in den Eckwerten eine Orientierungshilfe für die Fachdienste.

 

KTA Leseberg hofft das es keine dramatischen Abweichungen geben wird. Man kann so erkennen, wo sich was „tut“.

 

KTA Bomhoff stellt klar, dass über den Haushalt 2015 noch nicht in den Fraktionen gesprochen wurde.

Beratungsergebnis:

 

Einstimmig mit 0 Enthaltungen